双柏县安龙堡中心学校2024年部门预算编制说明

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双柏县安龙堡中心学校2024年部门预算编制说明

双柏县安龙堡中心学校2024年预算公开目录

第一部分 双柏县安龙堡中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县安龙堡中心学校2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

双柏县安龙堡中心学校2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行党和国家教育体育工作方针、政策和法律、法规；研究制定学校教育教学发展规划，研究拟定教育教学制度措施和实施方案并组织实施。

2.统筹管理全乡学前教育、基础教育等工作。

3.指导各类学校贯彻国家教育方针、执行国家教育教学标准、提高教育教学质量；规划、指导各完小德育、体育卫生、艺术教育工作；规划、指导学校的教育教学改革和教科研工作；管理和指导青少年校外活动基地开展工作。

4.统筹管理本级预算内教育经费和教育费附加及其他财政性教育经费；对系统学校教育经费进行内部监督。

5.负责和指导单位党的建设工作；指导管理教师专业技术职务评聘等工作；按照权限负责学校辖区内领导班子选任工作。

（二）机构设置情况

双柏县安龙堡中心学校共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、德育处、总务处。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

2024年我单位将一如既往以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习党的二十大精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。全面贯彻落实党的教育方针，全面实施素质教育，坚持以人为本，德育为先，把立德树人作为教育的根本任务。加快人事制度的改革力度，进一步完善对教师的评价激励机制，增强教职工的工作责任感、教书育人的使命感和转变教育行为的紧迫感。努力提高教育教学质量，办好人民满意的教育。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制61人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制61人。在职实有60人，其中：财政全额保障60人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员32人，其中：离休0人，退休32人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入12869770.87元，其中：一般公共预算12474449.49元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入395321.38元。

与上年对比：部门财务总收入较上年13097238.76对比，减少227467.89元，下降1.74%。主要原因：2024年学生人数减少，学生营养改善计划资金及家庭经济困难学生生活补助减少。其中：上年结转收入与上年０元对比，无增减变化；本年收入中，一般公共预算收入减少28789.27元，下降0.23%，主要原因：2024年学生人数减少，学生营养改善计划资金及家庭经济困难学生生活补助减少。其他收入减少198678.62元，下降33.00%，主要原因是：2023年把请求返还往年事业发展经费收入纳入其他收入预算，导致2024年预算减少。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入、事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入与上年0元对比无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入12474449.49元，其中：本年收入12474449.49元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款12474449.49元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：财政拨款收入减少28789.27元，下降0.23%，主要原因：2024年学生人数减少，学生营养改善计划资金及家庭经济困难学生生活补助减少。政府性基金预算财政拨款、国有资本经营收益财政拨款与上年0元对比，无增减变化。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出12869770.87元。财政拨款安排支出 12474449.49元，其中：基本支出12371315.19元，与上年对比增加124811.93元，增长1.02%，增加的主要原因：根据相关政策，正常调整工资和保险基数，在职人数增加导致人员经费增加；项目支出103134.30元，与上年对比减少153601.20元，下降59.83%，减少的主要原因：2023年请求返还学前教育非税收入资金列为项目支出，2024年未列入项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

我单位2024年财政拨款安排支出12474449.49元，按支出功能科目分类如下：

2050201教育支出—普通教育—学前教育：39000.00元，主要用于学前教育公用经费支出等。

2050202教育支出—普通教育—小学教育：5628672.55元，主要用于小学教育在职人员工资、失业保险、工伤保险、公用经费、家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划学生补助等。

2050203教育支出—普通教育—初中教育：3185506.12元，主要用于初中教育在职人员工资、失业保险、工伤保险、公用经费、家庭经济困难学生生活补助及营养改善计划学生补助等。

2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育：900.00元，主要用于特殊教育学生公用经费支出。

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休：688126.80元，主要用于事业单位离退休人员工资及公用经费。

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出：1215668.64元，主要用于基本养老保险费单位缴纳部分的经费开支。

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤：116036.00元，主要用于遗属补助支出。

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗：537257.61元，主要用于事业人员的医疗保险费支出。

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助：315634.29元，主要用于职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出：31304.00元，主要用于缴纳大病医疗保险支出。

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金：716343.48元，主要用于缴纳住房公积金单位部分的经费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本支出12371315.19元，其中：30101基本工资：3041532.00元，30102津贴补贴：1184760.00元，30107绩效工资：3668037.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费：1215668.64元，30110职工基本医疗保险缴费：537257.61元，30111公务员医疗补助缴费：315634.29元，30112其他社会保障缴费：102938.35元，30113住房公积金：716343.48元，30199其他工资福利支出：610368.00元，30228工会经费：114613.02元，30302退休费：678526.80元，30305生活补助：116036.00元，30299其他商品和服务支出：69600.00元。

项目支出103134.30元，其中：30201办公费：57204.70元，30217公务接待费：12337.10元，30308助学金：33592.5元。

五、对下专项转移支付情况

本单位无对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县安龙堡中心学校2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12337.10元，较上年增加3402.60元，增长38.08%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县安龙堡中心学校2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化，原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

双柏县安龙堡中心学校2024年公务接待费预算为12337.10元，较上年增加3402.60元，增长38.08%，国内公务接待批次为34次，共计接待190人次。

增加的原因：公务接待费按照公用经费比例预算，公用经费标准增加，导致公务接待费增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县安龙堡中心学校2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆

与上年对比无变化，原因是：本年及上年公务用车购置及运行维护费预算均为0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科目划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

7.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

8.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

双柏县安龙堡中心学校2024年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化。主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，双柏县安龙堡中心学校资产总额30313551.15元，其中，流动资产730470.85元，固定资产28960135.34元，对外投资及有价证券0元，在建工程587150.00元，无形资产35794.96元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加10827982.16元，其中固定资产增加11805674.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53232200236001200111